Dans un dossier publié dans "Investissement Conseils", Rachel Bouvier-Ajam, notaire chez Lacourte et Associés, Lacourte Groupe, a répondu, aux côtés d'Ambroise Chartier, responsable du service droit de la famille chez Dequesne Lefalhet & Associés, Lacourte Groupe, aux questions du journaliste Jean-Charles Naimi relatives à la question de financement des vieux jours tout en aidant dès à présent ses héritiers.
Rachel Bouvier-Ajam est notamment intervenue sur la question de la mise en société du patrimoine. Elle précise notamment la façon dont les statuts de société doivent être rédigés en ce qui concerne le droit de vote de l'usufruitier et les pouvoirs des gérants.
Le prêt familial est une technique intéressante pour les particuliers qui ont épuisé leurs abattements fiscaux sur la transmission. Lorsque les abattements sont reconstitués au terme des quinze ans, les prêts sont souvent transformés en donation.